Налоговый вычет за протезирование зубов в 2025 году: как не упустить свои деньги
Если вы в последнее время занимались протезированием зубов и при этом официально работаете, у вас есть отличная возможность вернуть часть потраченных средств через налоговый вычет. В 2025 году правила немного обновились, и в этой статье мы разберём, как всё работает на практике, какие документы нужно собрать и на что обратить внимание, чтобы не потерять деньги.
Что такое налоговый вычет и почему он вам положен
Говоря простыми словами, налоговый вычет — это возврат части уплаченного вами подоходного налога (НДФЛ) за определённые расходы. Лечение зубов, в том числе и протезирование, входит в список таких расходов, на которые можно получить вычет.
Важно: получить вычет можно только в том случае, если вы официально трудоустроены и платите 13% НДФЛ. Если вы ИП на упрощёнке или самозанятый — увы, этот способ экономии не для вас.
Что изменилось в 2025 году?
В 2025 году ФНС России немного упростила процесс подачи документов и расширила список медицинских услуг, за которые можно получить вычет. В частности:
— Добавлены новые виды цифрового протезирования как основание для вычета.
— Упростилась система подачи через Госуслуги — теперь можно прикрепить сканы прямо в личном кабинете, без посещения налоговой.
— Врачебные справки теперь можно получить в электронном виде, и они автоматически подтягиваются в систему.
Какие виды протезирования попадают под вычет
Не всё подряд можно вернуть через налоговый вычет. Важно понимать, какие процедуры относятся к медицинским услугам, а какие — к косметическим (за них вернуть налог не получится).
В 2025 году вы можете оформить вычет, если вы проходили:
— Установку коронок (в том числе циркониевых, металлокерамических)
— Протезирование на имплантах
— Съёмные и несъёмные протезы
— Цифровое планирование протезирования (если оно входит в основной счёт)
А вот за отбеливание, установку украшений на зубы или чисто эстетические процедуры — вычет не предусмотрен.
Сколько можно вернуть
Максимальная сумма вычета по лечению, включая протезирование зубов, составляет 120 000 рублей в год. Это значит, что вы можете вернуть до 13% от этой суммы — то есть максимум 15 600 рублей.
Но если протезирование признано дорогостоящим лечением (а это бывает, если речь идёт об имплантах, сложных хирургических вмешательствах и т.д.), то лимит снимается, и вы можете вернуть 13% от всей суммы, потраченной на лечение.
Пошаговая инструкция: как получить вычет за протезирование
1. Соберите нужные документы
Вот список, без которого не обойтись:
— Копия договора с клиникой
— Кассовые и товарные чеки (или квитанции об оплате)
— Справка об оказании медицинских услуг (форма 289/у)
— Лицензия клиники (если она не указана в договоре)
— 2-НДФЛ от работодателя (или данные из личного кабинета налогоплательщика)
Если лечение проходил ваш близкий родственник (например, ребёнок или супруг), нужно также подтвердить родство.
2. Подайте заявление
Самый удобный способ в 2025 году — через личный кабинет на сайте ФНС или через Госуслуги. Заявление теперь заполняется автоматически, вам остаётся только прикрепить документы.
3. Дождитесь возврата
Проверка занимает до 3 месяцев. Если всё в порядке, деньги поступят на ваш счёт в течение 30 календарных дней после принятия решения.
Советы, которые помогут не ошибиться
— Сохраняйте чеки сразу. Электронные чеки — это удобно, но лучше продублировать их в бумажной форме.
— Проверяйте, есть ли у клиники лицензия. Без этого вычет не дадут.
— Не тяните с подачей. У вас есть 3 года с момента оплаты лечения, чтобы подать документы.
На что ещё обратить внимание?
— Если лечение проходил ваш ребёнок до 18 лет, вы можете получить вычет за него.
— Если вы лечились за границей — вычет не положен, даже если у вас есть все документы.
— Если вы платили за лечение кредитной картой — это не мешает получить вычет (главное, чтобы был чек).
Итоги: стоит ли заморачиваться?
Однозначно да. Даже если вы вернёте не всю сумму, 10–15 тысяч рублей — это приятный бонус, особенно после затрат на протезирование. К тому же в 2025 году оформить вычет стало проще, чем когда-либо: никаких бумажных очередей и визитов в налоговую.
Так что если вы уже прошли через установку коронок или имплантов — не откладывайте. Потратьте пару часов на сбор документов и получите заслуженный возврат.